Preriscalda il forno a 350°F (175°C) con le griglie nel terzo superiore e inferiore. Rivesti due teglie da forno con carta da forno.

Monta il burro, lo zucchero di canna e lo zucchero semolato in un mixer a velocità media fino a ottenere un composto leggero e spumoso (4-5 minuti). Aggiungi l'uovo e l'estratto di vaniglia e mescola fino a incorporarli.

Incorpora la farina, i fiocchi d'avena, la cannella, il bicarbonato e il sale al composto a velocità bassa fino a quando tutto è ben combinato. Raschia i lati e mescola brevemente di nuovo.

Disponi palline di pasta delle dimensioni di un cucchiaino sulle teglie preparate, lasciando spazi di 1,5 cm. Sfalsa le file. Cuoci fino a quando i bordi sono dorati, 8-10 minuti.

Rimuovi i biscotti dal forno e batti le teglie sul piano di lavoro per appiattirli. Lascia raffreddare i biscotti per 5 minuti, quindi trasferiscili su una gratella per raffreddarsi completamente.

Capovolgi metà dei biscotti raffreddati in preparazione per il ripieno.

Prepara il ripieno: Monta il burro in un mixer a velocità medio-alta fino a renderlo spumoso (3-4 minuti). Aggiungi il formaggio cremoso e monta per altri 3 minuti. Raschia i lati e mescola di nuovo.

Aggiungi la crema di marshmallow e la vaniglia al composto di ripieno e mescola fino a incorporarli.

Spalma, versa o decora con circa 1 cucchiaino di ripieno sui biscotti capovolti. Posiziona i biscotti rimanenti sopra, premendo leggermente per farli aderire.